Le lettrage d’un compte général consiste à pointer les opérations passées au Débit avec celles passées au Crédit du compte afin de faire disparaître de l’affichage les opérations liées. Par exemple on pourra lettrer des dettes avec leur paiement, des écritures avec une écriture de reclassement d’un compte à l’autre.
Le lettrage permet la compréhension claire et rapide du solde d’un compte et des écritures le constituant.
Notez que pour les comptes partenaires (clients, adhérents, fournisseurs, salariés ou associés) le lettrage constitue la règle alors que pour les comptes généraux (tous les autres comptes), le lettrage constitue l’exception.
On pourra avoir besoin de lettrer un compte de dettes sociales, de TVA. Par exemple, pour un compte de TVA on pourra souhaiter lettrer des montants de TVA collectée avec leur reclassement dans un compte de TVA exigible.
POUR ACTIVER LE LETTRAGE DES COMPTES GÉNÉRAUX
Aller dans le menu Mon Dossier / Comptabilité / Paramétrage, puis cliquer sur Plus d’options en bas de page.
Activer le lettrage des comptes généraux et fixer un écart de lettrage maximum admis entre une pièce au Débit et une pièce au Crédit.
Si l’écart rencontré dans un lettrage est inférieur à l’écart maximum défini, le logiciel pourra passer une écriture automatique de différence de règlement. L’écart proposé par défaut est de 1 €.
Une fois l’option activée, il faut indiquer quels comptes vous voulez rendre lettrable.
Pour ce faire, aller dans le menu Mon Dossier / Comptabilité / Liste des comptes.
Pour chaque compte général, vous pouvez activer le lettrage grâce au bouton « oui/non » accessible en modification du compte (icône suivante en bout de ligne)
Pour les comptes de TVA, l’activation se fera dans le menu Mon Dossier / Comptabilité / Comptes de TVA.
POUR LETTRER UN COMPTE GÉNÉRAL
Aller dans le menu Comptabilité / Éditions Comptables / Interrogation – Recherche.
Exemple :
Prenons le compte 44551 – TVA à décaisser dans lequel on souhaite lettrer la TVA à payer avec son paiement effectif.
Dans ce compte, il y a plusieurs écritures au débit ainsi qu’au crédit. Le solde du compte est de 9 662€, mais on ne voit pas directement quelles écritures composent ce solde.
Pour lettrer ce compte, il faut :
1 : Sélectionner des montants figurant au débit par un clic,
2 : Sélectionner les montants correspondants figurant au crédit par un clic,
3 : Cliquer sur l'icône lettrage qui vient d’apparaître.
Pour faciliter le pointage, dans la saisie de vos écritures comptables nous vous recommandons d’être le plus précis possible dans vos libellés.
Le total des débits et des crédits pointés s'affiche en haut à gauche du compte.
Une fois le lettrage effectué, le compte affichera :
Vous pouvez afficher les écritures lettrées, en sélectionnant dans le menu déroulant « Afficher les écritures lettrées »
Il est possible alors d’effectuer un délettrage des pièces si vous avez effectué un mauvais pointage. Il vous suffit de suivre la même procédure pour sélectionner vos lignes.