Comment depuis le menu Comptabilité / Éditions comptables, il vous est possible d'éditer votre balance, grand livre, journaux, bilan et compte de résultat ?
Une balance au format PDF, CSV ou TXT,
La balance est un tableau qui détaille l’ensemble des comptes de l’entreprise sur une période donnée (un exercice comptable ou une période intermédiaire).
Vous pourrez éditer une balance générale, une balance clients, une balance fournisseur et une balance 6 colonnes pour la période souhaitée.
La balance générale est un document intermédiaire très utile de suivi de la comptabilité. Elle met en lumière l’état de sa comptabilité sous un autre angle, par rapport aux autres documents comptable.
Elle permet de :
Faire le point et contrôler les différents enregistrements comptables de la période
Analyser les comptes de l’entreprise, ses dépenses, sa trésorerie (visualisation du solde débiteur ou créditeur pour chaque compte)
Réaliser le bilan et le compte de résultat de l’entreprise (la différence entre le total des comptes de la classe 7 et le total des comptes de la classe 6 constitue le résultat de l’exercice qui figurera au crédit du compte 120 (bénéfice) ou au débit du compte 129 (perte)
Vérifier le paiement de la TVA qui a été fait au fur et à mesure
La balance comptable / balance générale n’est pas un document obligatoire en comptabilité, mais elle est très utile pour suivre et réviser sa comptabilité. Elle est souvent sollicitée par les professionnels de la comptabilité lors du contrôle des comptes d’une entreprise.
Le grand livre au format PDF, CSV
Le grand-livre permet une lecture rapide et détaillée des opérations qui ont impactés les comptes d’une entreprise.
Le grand-livre doit obligatoirement faire mention de plusieurs éléments.
Il doit établir la liste des comptes, classés dans l'ordre de leurs numéros, en donnant pour chacun d'eux les informations suivantes :
Numéro du compte
Nom du compte
Dans l'ordre chronologique des opérations effectuées, on obtient les informations suivantes :
Journal de passation (banque, achats, ventes, opérations diverses)
Date
N° de pièce comptable
Libellé de l'écriture
Montant (en débit ou en crédit)
Le grand-livre permet ainsi d'entrer dans le détail des comptes et de retrouver les correspondances entre les différents mouvements. En résumé, il donne une vision simple et analytique de l'ensemble des informations.
Un grand livre regroupe l’ensemble des comptes qui ont été utilisés par l’entreprise dans le cadre de la tenue de sa comptabilité. Il se décline généralement en 2 formats :
Le grand livre général : comptes des classes 1 à 7,
Le grand livre auxiliaire : détail des comptes 411 (grand livre partenaires clients) ou détail des comptes 401 (grand livre partenaires fournisseurs).
Les journaux aux formats PDF, CSV ou FEC provisoire
Un journal comptable (également appelé livre journal, journal général) est un document qui retrace :
les enregistrements chronologiques de toutes les opérations comptables de l’entreprise, autant au crédit qu’au débit,
qui ordonne les écritures de l’exercice comptable en cours en fonction de leur nature (achat, vente, trésorerie, etc.).
Les journaux comptables comportent obligatoirement les informations suivantes :
- date de l’opération comptabilisée,
- comptes mouvementés par l’écriture comptable,
- libellé de l’écriture comptable,
- montants de l’opération comptabilisée.
Pour les comptabilités de type recette/dépense, les journaux comptables utilisés seront les suivants : journaux de trésorerie et journal des opérations diverses.
Pour les comptabilités de types créance/dette, nous allons retrouver 2 journaux supplémentaires, il s'agit du journal des achats et du journal des ventes.
Le bilan et compte de résultat au format PDF et CSV
Le bilan d’une entreprise est une “photographie” qui représente sa situation patrimoniale à un moment donné, en général à la clôture de son exercice.
Il fait partie des tableaux qui composent les comptes annuels de l’entreprise au sein de la liasse fiscale (compte de résultat, bilan, annexes, etc.).
Le compte de résultat quant à lui contient les produits (compte de classe 7) ainsi que les charges (compte de classe 6).
Un produit correspond à une recette, et une charge correspond en revanche à une dépense.
Si le montant total des produits est supérieur au total des charges, alors ont dit que l'entreprise a réalisé un bénéfice.
Si à l'inverse le total des charges est supérieur au total des produits, ont dit dans ce cas que l'entreprise a réalisé un déficit.
Il est possible en fonction de votre régime d'afficher un bilan au régime suivant :
Bénéfice Industriel et commerciaux (BIC) régime simplifié
Bénéfice Industriel et commerciaux (BIC) régime normal
Bilan Associatif
Bénéfice Agricole régime simplifié
