Lorsque vous reprenez votre comptabilité sur macompta.fr, il est possible que le solde du compte « banque » dans votre ancienne comptabilité soit différent du solde de votre dernier relevé bancaire.

C’est probablement que votre comptabilité a enregistré des paiements qui n’ont pas encore été enregistrés par votre banque. On parle d’écritures en rapprochement. Voir « rapprochement bancaire ».

Voyons comment reprendre en détail les écritures non rapprochées afin de pouvoir les pointer au fur et à mesure de leur apparition sur les futurs relevés bancaires.

L’idée est plutôt simple. Lors de votre reprise de comptabilité, vous avez saisi ou importé le solde « comptable » de votre banque en une seule ligne. Ce solde doit être décomposé entre le solde du dernier relevé et les paiements non rapprochés pour permettre un pointage de chaque paiement individuellement.

Prenons un exemple :

Dans notre Balance au 31/12/N figure un solde « banque » d’un montant de 2500 euros, qui est repris dans notre menu Comptabilité / Saisie simplifiée / Banque.
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Ce solde est composé d’un solde rapproché et d’écritures comptabilisées sur l’exercice N-1 mais non encore passées en Banque :

Pour faire figurer ces opérations distinctement dans le menu Banque, il faut supprimer l’écriture de reprise du solde « comptable » de la banque et saisir à la place le solde « relevé » de la banque et les paiements non rapprochés en 4 lignes distinctes.

Toutes les écritures sont imputées dans le compte « 471 – compte d’attente ».

Vous pouvez ensuite pointer la ligne « reprise de solde ». Le solde « à la banque » en haut à droite de l’écran correspond maintenant au solde du dernier relevé.

Vous pourrez maintenant pointer les paiements en rapprochement lorsqu’ils apparaîtront sur les prochains relevés bancaires.