Lorsque vous reprenez votre comptabilité sur Macompta.fr, il est possible que le solde du compte « Banque » dans votre ancienne comptabilité diffère du solde de votre dernier relevé bancaire.
Cela s’explique par la présence d’écritures en rapprochement : des paiements comptabilisés mais non encore enregistrés par la banque. Voir la FAQ 408 - Rapprochement bancaire.
Pourquoi décomposer le solde ?
Lors de la reprise, vous avez saisi ou importé le solde comptable global en une seule ligne. Pour un suivi précis, ce solde doit être ventilé entre :
Le solde du dernier relevé bancaire
Les paiements non rapprochés (chèques, prélèvements, etc.)
Ainsi, chaque paiement pourra être pointé individuellement lorsqu’il apparaîtra sur les relevés suivants.
Exemple concret :
Dans notre Balance au 31/12/N figure un solde « banque » d’un montant de 2 500 € , qui est repris dans le menu Comptabilité > Saisie simplifiée > Banque.
Ce solde est composé d’un solde rapproché et d’écritures comptabilisées sur l’exercice N-1 mais non encore passées en banque :
Solde du relevé au 31/12/N-1 : | +2 000 € |
Chèque Client : | +1 500 € |
= Solde comptable : | 2 500 € |
Pour afficher ces opérations séparément dans le menu Banque :
Supprimez l’écriture unique de reprise du solde « comptable » de la banque.
Saisissez à la place :
Le solde du dernier relevé bancaire
Les paiements non rapprochés, chacun en ligne distincte
Toutes les écritures sont imputées dans le compte compte 471 – Compte d’attente.
Finalisation après la reprise du solde
Pointez la ligne « reprise de solde » :
Le solde affiché en haut à droite (« À la banque ») correspond désormais au solde du dernier relevé bancaire.Affectez les montants du compte 471 – Compte d’attente :
Répartissez ces sommes dans les comptes concernés (clients, fournisseurs, etc.).Effectuez le rapprochement bancaire au fil de l’eau :
Vous pourrez pointer les paiements en rapprochement dès qu’ils apparaîtront sur vos prochains relevés bancaires.