Depuis le menu Comptabilité / Éditions comptables, vous pouvez éditer votre balance, votre grand livre, vos journaux, votre bilan et votre compte de résultat.
La balance au format PDF, CSV ou TXT
La balance est un tableau qui détaille l’ensemble des comptes de l’entreprise sur une période donnée (un exercice comptable ou une période intermédiaire).
Vous pourrez éditer une balance générale, une balance clients, une balance fournisseurs et une balance 6 colonnes pour la période souhaitée.
La balance générale est un document intermédiaire très utile de suivi de la comptabilité. Elle met en lumière l’état de sa comptabilité sous un autre angle, par rapport aux autres documents comptables.
Elle permet de :
Faire le point et contrôler les différents enregistrements comptables de la période
Analyser les comptes de l’entreprise, ses dépenses, sa trésorerie (visualisation du solde débiteur ou créditeur pour chaque compte)
Réaliser le bilan et le compte de résultat de l’entreprise (la différence entre le total des comptes de la classe 7 et le total des comptes de la classe 6 constitue le résultat de l’exercice, qui figurera au crédit du compte 120 en cas de bénéfice ou au débit du compte 129 en cas de perte)
Vérifier le paiement de la TVA qui a été fait au fur et à mesure
La balance comptable / balance générale n’est pas un document obligatoire en comptabilité, mais elle est très utile pour suivre et réviser sa comptabilité. Elle est souvent sollicitée par les professionnels de la comptabilité lors du contrôle des comptes d’une entreprise.
Le grand livre au format PDF ou CSV
Le grand livre permet une lecture rapide et détaillée des opérations qui ont impacté les comptes d’une entreprise.
Le grand livre contient plusieurs éléments.
Il établit la liste des comptes, classés dans l'ordre de leurs numéros, en donnant pour chacun d'eux les informations suivantes :
Numéro du compte
Nom du compte
Dans l'ordre chronologique des opérations effectuées, on obtient les informations suivantes :
Journal de passation (banque, achats, ventes, opérations diverses)
Date
N° de pièce comptable
Libellé de l'écriture
Montant (en débit ou en crédit)
Le grand livre permet ainsi d’entrer dans le détail des comptes et de retrouver les correspondances entre les différents mouvements. En résumé, il donne une vision simple et analytique de l'ensemble des informations.
Un grand livre regroupe l’ensemble des comptes qui ont été utilisés par l’entreprise dans le cadre de la tenue de sa comptabilité. Il se décline généralement en 2 formats :
Le grand livre général : comptes des classes 1 à 7,
Le grand livre auxiliaire : détail des comptes 411 (grand livre partenaires clients) ou détail des comptes 401 (grand livre partenaires fournisseurs).
Les journaux aux formats PDF, CSV ou FEC provisoire
Un journal comptable (également appelé livre journal, journal général) est un document qui retrace :
les enregistrements chronologiques de toutes les opérations comptables de l’entreprise, autant au crédit qu’au débit,
qui ordonne les écritures de l’exercice comptable en cours en fonction de leur nature (achat, vente, trésorerie, etc.).
Les journaux comptables comportent obligatoirement les informations suivantes :
date de l’opération comptabilisée,
comptes mouvementés par l’écriture comptable,
libellé de l’écriture comptable,
montants de l’opération comptabilisée,
référence de la pièce justificative (numéro de facture, de relevé…).
Pour les comptabilités de type recette/dépense, les journaux comptables utilisés sont les journaux de trésorerie et le journal des opérations diverses.
Pour les comptabilités de type créance/dette, vous retrouverez 2 journaux supplémentaires : le journal des achats et le journal des ventes.
Le bilan et le compte de résultat au format PDF ou CSV
Le bilan d’une entreprise est une “photographie” qui représente sa situation patrimoniale à un moment donné, en général à la clôture de son exercice.
Avec le compte de résultat et l’annexe, il forme les comptes annuels de l’entreprise. Ses données sont reprises dans la liasse fiscale.
Le compte de résultat quant à lui contient les produits (compte de classe 7) ainsi que les charges (compte de classe 6).
Un produit correspond à une recette, et une charge correspond en revanche à une dépense.
Si le montant total des produits est supérieur au total des charges, on dit que l’entreprise a réalisé un bénéfice.
Si à l’inverse le total des charges est supérieur au total des produits, on dit que l’entreprise a réalisé une perte.
Il est possible en fonction de votre régime d'afficher un bilan au régime suivant :
Bilan abrégé
Bilan de base
Bilan associatif
Bénéfice agricole régime simplifié